Il rendiconto finanziario della cartella di lavoro del Business Plan di QuickBooks - manichini

Il programma del rendiconto finanziario ha 16 righe di dati calcolati. Come in altre pianificazioni, un identificatore di periodo numera i periodi per i quali vengono calcolati i valori. Il primo periodo è memorizzato nella cella C141 come numero intero 1. I periodi che seguono sono memorizzati come il periodo precedente più 1. Altri valori di Cash Flow Statement sono calcolati come descritto qui.

Saldo iniziale Saldo

Le cifre relative al Saldo iniziale indicano il saldo di cassa ed equivalenti previsto all'inizio di ogni periodo di previsione. Il saldo iniziale è il valore inserito nell'area di input della cartella di lavoro di pianificazione della pianificazione aziendale. Per i periodi successivi, il saldo contante iniziale è il saldo contante finale del periodo precedente.

Entrate nette dopo le imposte

Le cifre relative alle entrate nette dopo le imposte mostrano gli importi calcolati nel programma di conto economico come profitti dell'attività per ciascun periodo di previsione.

Riscatto dell'ammortamento

I dati del Riscatto di ammortamento mostrano la variazione del saldo di ammortamento accumulato per ciascun periodo di previsione. Normalmente, questo cambiamento deriva dalla spesa di ammortamento del periodo; deve essere reinserito nella cifra Entrate nette dopo le imposte perché la spesa di ammortamento non utilizza contanti. L'ammortamento aggiunto per ciascun periodo è il valore immesso nell'area di input della cartella di lavoro di pianificazione della pianificazione aziendale come la variazione dell'ammortamento accumulato.

Finanziamento contabilità fornitori

I dati relativi al finanziamento contabilità fornitori mostrano il cambiamento nel saldo della contabilità fornitori per il periodo. Aumenti di questo risultato di equilibrio quando il costo delle spese di vendita pagato durante il periodo è inferiore alla spesa sostenuta. Diminuisce il risultato di questo saldo quando il costo delle spese di vendita pagato è superiore alla spesa sostenuta.

Riconoscendo le modifiche apportate al saldo di questo conto, il modello rettifica le differenze tra la contabilità per competenza del Conto economico delle spese del costo del venduto e le uscite di cassa effettive per il costo delle spese di vendita.

La cifra relativa al finanziamento per contabilità per ciascun periodo è la differenza tra il saldo di Contabilità fornitori alla fine del periodo precedente e il saldo alla fine del periodo corrente. Ad esempio, la formula per il primo periodo è

= C57 - B57

La formula per il secondo periodo è

= D57 - C57

e così via.

Finanziamento delle spese maturate

Le cifre dei finanziamenti delle spese maturate mostrano la variazione del saldo delle spese maturate per il periodo.Aumenti di questo risultato di bilancio quando i costi operativi pagati durante il periodo sono inferiori alla spesa sostenuta. Diminuisce in questo risultato di bilancio quando le spese operative pagate durante il periodo sono superiori alla spesa sostenuta.

Riconoscendo le modifiche apportate al saldo di questo conto, il modello rettifica per le differenze tra le spese di contabilità per competenza del Conto economico e le uscite di cassa effettive per le spese operative.

Il dato relativo al finanziamento delle spese maturate per ciascun periodo è la differenza tra il saldo delle spese maturate alla fine del periodo precedente e il saldo alla fine del periodo corrente. Ad esempio, la formula per il primo periodo è

= C58 - B58

La formula per il secondo periodo è

= D58 - C58

e così via.

Altro finanziamento delle passività correnti

Le altre passività correnti Le cifre del finanziamento mostrano la variazione del saldo delle Altre passività correnti del periodo. Questo importo aumenta quando, direttamente o indirettamente, il denaro è generato da prestiti. Questo importo diminuisce quando, direttamente o indirettamente, il denaro viene utilizzato per pagare i prestiti a breve termine.

Le altre passività correnti Il valore del finanziamento per ciascun periodo è la differenza tra il saldo delle Altre passività correnti alla fine del periodo precedente e il saldo alla fine del periodo corrente. Ad esempio, la formula per il primo periodo è

= C59 - B59

La formula per il secondo periodo è

= D59 - C59

e così via.

Finanziamento a lungo termine delle passività

I dati sul finanziamento a lungo termine mostrano le variazioni nell'importo delle passività a lungo termine del periodo. Questo equilibrio aumenta quando, direttamente o indirettamente, la liquidità è generata da prestiti a lungo termine. Questo importo diminuisce quando, direttamente o indirettamente, il denaro viene utilizzato per pagare i prestiti a lungo termine.

La cifra del finanziamento a lungo termine per ciascun periodo è la differenza tra il saldo del passivo a lungo termine alla fine del periodo precedente e il saldo alla fine del periodo corrente. Ad esempio, la formula per il primo periodo è

= C62 - B62

La formula per il secondo periodo è

= D62 - C62

e così via.

Altro finanziamento di passività non correnti

Le altre cifre di finanziamento non ricorrenti mostrano le variazioni nel saldo delle altre passività non correnti del periodo. Questo importo aumenta quando, direttamente o indirettamente, la liquidità è generata da altri prestiti a lungo termine. Tale importo diminuisce quando, direttamente o indirettamente, il denaro viene utilizzato per estinguere altri prestiti a lungo termine.

L'altro importo delle passività non correnti per ciascun periodo è la differenza tra il saldo delle altre passività non correnti alla fine del periodo precedente e il saldo alla fine del periodo corrente. Ad esempio, la formula per il primo periodo è

= C63 - B63

La formula per il secondo periodo è

= D63 - C63

e così via.

Investimenti creditori attivi

I dati relativi agli investimenti attivi rappresentano la variazione del saldo della contabilità clienti per ciascun periodo di previsione.Questo importo aumenta quando le entrate delle vendite raccolte durante il periodo sono inferiori alle entrate registrate. Questo importo diminuisce quando le entrate delle vendite raccolte durante il periodo sono più che registrate.

Riconoscendo i cambiamenti nel saldo del conto, il modello si adegua alle differenze tra la contabilità per competenza dei ricavi delle entrate e le raccolte di cassa effettive per le vendite.

La cifra Investimenti attivi clienti per ciascun periodo è la differenza tra il saldo Contabilità clienti alla fine del periodo precedente e il saldo alla fine del periodo corrente. Ad esempio, la formula per il primo periodo è