Sommario:
- La cosa importante è il ritorno
- Una piccola cosa è la maturità
- Un'altra piccola cosa è il rischio
- La linea di fondo
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Quando lavori con QuickBooks, è utile comprendere la teoria del capital budgeting. Il capital budgeting si riduce all'idea che si debbano considerare gli investimenti di capitale (macchinari, veicoli, immobili, intere attività commerciali, opere d'arte, ecc.) Proprio come si guarda ai certificati di deposito (CD) offerti da una banca.
Non preoccuparti: in realtà sai già come farlo. Quando acquisti un CD di banca, in sostanza, guardi una cosa grande e poi un paio di piccole cose per decidere se un CD ha senso. La grande cosa è il tasso di interesse. Le due piccole cose sono la maturità del CD e il rischio.
La cosa importante è il ritorno
La cosa importante è il tasso di interesse pagato da un CD. Vuoi guadagnare il massimo rendimento possibile dal tuo denaro. Pertanto, vuoi un CD che paga un alto tasso di interesse! Un tasso di interesse dell'8 percento è migliore di un tasso d'interesse del 6 percento. E un tasso d'interesse del 12 percento è decisamente migliore di un tasso d'interesse del 6 percento.
Puoi anche guardare i tassi di interesse guadagnati sugli investimenti di capitale. Dovresti sapere che i tassi di interesse in genere non vanno con quel nome negli investimenti di capitale. Per qualche strana ragione, il tasso di interesse che un investimento di capitale (come una macchina, un veicolo o un bene immobile) guadagna è chiamato un ritorno sull'investimento o un tasso di rendimento. Ma è la stessa cosa
Il tasso di rendimento o di ritorno sull'investimento (ROI) è in realtà solo il tasso di interesse pagato da un investimento di capitale o da una spesa in conto capitale.
Il rendimento è importante perché mostra la redditività dell'investimento, anche se in percentuale dell'investimento. La prima cosa che devi sapere sulla teoria del capital budgeting è che la cosa importante che conta è il ritorno.
Una piccola cosa è la maturità
La prima cosa che guardi anche nel caso di un CD è la maturità. La scadenza si riferisce semplicemente alla quantità di tempo in cui il denaro viene legato nell'investimento. Ad esempio, potresti non volere un CD di un mese. Quella breve scadenza significa che devi ribaltare o reinvestire il CD con un nuovo, forse più basso, tasso di rendimento in un mese.
D'altra parte, potresti anche voler evitare di legare i tuoi soldi per un lungo periodo, come 40 anni. Legare i vostri soldi per un periodo di tempo molto lungo significa che non sarete in grado di ottenere i soldi se una nuova, migliore opportunità arriva. Probabilmente vedrai poche opportunità che sono così buone, così sicure, così a lungo termine da giustificare il tuo denaro per decenni e decenni, giusto?
Nel caso di investimenti di capitale, in realtà non si utilizza la parola maturità nella maggior parte delle situazioni. Invece, dovresti usare un termine chiamato liquidità, che significa semplicemente quanto un investimento è vicino al contante o quanto velocemente un investimento ritorna o paga il contante che hai investito.
Puoi misurare la liquidità in molti modi.
La cosa fondamentale da ricordare sulla liquidità è questa: la liquidità non è importante quanto il ritorno sull'investimento. Ricorda, il rendimento mostra redditività. Tuttavia, si vuole riflettere sulla liquidità di un investimento di capitale. Ciò che pensi dipende dalle tue circostanze. In circostanze diverse, preferisci investimenti di capitale con diversi gradi di liquidità.
Un'altra piccola cosa è il rischio
Con i CD, i programmi di assicurazione governativa come la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) riducono il rischio di investire. Ma i rischi contano ancora, giusto? Se sei oltre i limiti della copertura assicurativa, non metti tutti i tuoi soldi nella stessa banca.
Anche se si è sotto i limiti assicurativi FDIC, non si investono soldi in una banca che rischia di andare sotto. Fallo e avrai il fastidio di riavere i tuoi soldi.
In genere, si selezionano attentamente anche investimenti tipo CD, come le obbligazioni, che alcune società finanziarie offrono agli investitori di CD. Di nuovo, ha senso. Rischio: la possibilità che tu non possa essere ripagato o che magari non tutto il tuo interesse sarà rimborsato è una delle cose che vuoi considerare quando parli di CD.
Allo stesso modo in cui il rischio è importante per i CD, il rischio è importante per gli investimenti di capitale. In effetti, il rischio probabilmente conta di più in quest'ultimo caso. Nessuna agenzia governativa garantisce che alcuni investimenti di capitale forniranno i rendimenti che pianifichi.
Per questo motivo, è necessario considerare il rischio di investimenti di capitale. Puoi considerare il rischio sia quantitativamente (il che significa usare misurazioni che producono valori che misurano il rischio) sia qualitativamente (il che significa affidarsi al tuo intestino).
La linea di fondo
La linea di fondo è questa: in realtà conosci già la teoria del capital budgeting; funziona come raccogliere un CD in banca locale. Si desidera esaminare la redditività dell'investimento misurando in qualche modo il rendimento dell'investimento o il tasso di interesse.
Tuttavia, la redditività non è l'unica considerazione. Se si considera una spesa in conto capitale, si considera anche la liquidità dell'investimento. Allo stesso modo, si tiene conto del rischio dell'investimento.
Detto in un modo leggermente diverso, quando fai investimenti di capitale, vuoi investire in cose che pagano il rendimento più alto. Ma vuoi anche riconoscere l'importanza della liquidità, per non parlare del rischio. Ottieni la teoria ora, giusto?
La differenza con il capital budgeting, quindi, è che voi (piuttosto che la banca che emette il CD) dovete calcolare il rendimento, quantificare o misurare la liquidità e riflettere attentamente sui rischi.
