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Per registrare il tuo bilancio di prova iniziale, devi registrare una registrazione a giornale. La registrazione a giornale registra gli importi del saldo di prova per tutti i tuoi account alla data di conversione o di inizio, ad eccezione dei saldi contabili dei tuoi crediti, dei conti fornitori e dell'inventario.
Come semplice esempio per mostrare come funziona, supponiamo di avere il saldo di prova mostrato nella tabella. Si noti che non viene registrato alcun saldo per i crediti (questo conto non viene nemmeno visualizzato nel bilancio di verifica) e non sono registrati saldi per magazzino o contabilità (perché questi conti hanno saldi pari a zero alla data di conversione).
| Conto | Debit | Credito |
|---|---|---|
| Contanti | 5, 000 | |
| Inventario | 0 | |
| Contabilità | 0 | |
| Finanziamento pagabile | 0 | |
| S. Nelson, capitale | 1, 000 | |
| Merchandise Sales | 13, 000 | |
| Costo delle merci vendute | 3, 000 | |
| Spese di affitto | 1, 000 | |
| Salari > 4, 000 | Materiali di consumo | |
| 1, 000 | _____ | Totali |
| 14, 000 | 14, 000 |
|
Probabilmente non sarai abbastanza fortunato da fare in modo che la tua registrazione iniziale del bilancio di prova sia così semplice. Probabilmente hai a che fare con un saldo del conto nei conti clienti, conto fornitori o inventario.
Un altro bilancio di prova
| Debit | Credito | Contanti |
|---|---|---|
| 5, 000 | Inventario | |
| 2, 000 | Contabilità | |
| 1, 000 < Prestito da pagare | 0 | |
| S. Nelson, capitale | 2, 000 | |
| Merchandise Sales | 13, 000 | |
| Costo dei beni venduti | 3, 000 | |
| Spese di affitto | 1, 000 | |
| Salari > 4, 000 | Materiali di consumo | |
| 1, 000 | _____ | |
| Totali | 16, 000 | 16, 000 |
| Ecco la parte difficile della registrazione di questo equilibrio. Non sarai in grado di registrare tutte queste informazioni sul bilancio di prova tramite una registrazione a giornale. Registrerai le parti del diario che non sono creditori, non inventari e non pagabili. Il tuo bilancio di prova non si bilancia, ovviamente. Per renderlo equilibrato, si collega la differenza a un account che QuickBooks fornisce solo per questa sorta di follia della contabilità: l'account | Apertura Bal Equity | . |
Fornitura dei saldi dei conti mancanti Con un bilancio di prova più realistico, non si immette l'intero bilancio di prova utilizzando una voce generale.Di conseguenza, è necessario un modo (ovviamente) per fornire i saldi mancanti del saldo del conto. La domanda scottante, quindi, è come si forniscono i saldi dei conti mancanti? Fornisci le informazioni mancanti quando imposti i file master per i clienti, il tuo inventario e i tuoi fornitori.
